中国劳动保障报:多层次养老保险体系保障“老有善养”

作者：本报记者 游翀

        “以后退休后，又可以多拿一笔钱”“惠民好政策，点赞，支持”“补充养老保险制度，有益晚年生活”……

        2022年11月25日，个人养老金制度开始在36个先行城市（地区）实施，引起社会广泛关注和讨论。为什么要推出个人养老金制度？是否需要积极参与？老龄化程度日益加深，仅靠一份基本养老金，能否撑起晚年生活？

        “老有所依”“老有所养”“老有善养”关乎民生福祉，惠及千家万户。为提高退休生活质量，个人应该提升养老意识，及早进行养老投资规划，推动全民大众进行养老财富储备，推动养老事业高质量发展。

应对人口老龄化重大挑战

        根据国家卫健委统计数据，截至2021年底，全国60岁及以上老年人口达2.67亿，占总人口18.9％。65岁及以上老年人口达2亿以上，占总人口14.2％。“十四五”期间，60岁及以上老年人口总量预计突破3亿，占比超过20％，进入中度老龄化阶段。

        西安交通大学公共政策与管理学院张思锋教授表示，按照国际机构标准，中国2000年已步入老龄化社会，目前正面临加速老龄化的问题。1962至1975年是新中国人口生育第二次高峰期，其间平均每年新生人口2563万人。1962年出生的人，2022年年满60岁领取养老金。“由此推算，2022至2035年我国进入快速老龄化，2035年中国老龄人口或将达到峰值，预计将有3.8亿老年人。”张思锋认为。

        中国养老金融50人论坛秘书长、清华大学社会科学学院特聘教授董克用认为，未来一段时期，我国人口老龄化面临加速期和高原期两大特点。加速期指从2022年至2050年28年时间，我国65岁以上人口比重将从14.2％上升到30％；高原期指从2050年至本世纪末50年时间，我国65岁以上人口比重将一直维持在30％-35％之间。

        根据2022年6月公布的《2021年度人力资源和社会保障事业发展统计公报》，截至2021年末，全国城镇职工基本养老保险参保职工34917万人，参保离退休人员13157万人。

        无论是加速期还是高原期，人口老龄化导致养老保险抚养比下降、养老金支付刚性增长，在未来很长一段时间均对基本养老保险基金收支长期平衡带来挑战。

        对此，党的二十大报告明确提出，完善基本养老保险全国统筹制度，发展多层次、多支柱养老保险体系。党中央也明确要求，努力构建以基本养老保险为基础、以企业年金和职业年金为补充，与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。

二三支柱发展空间巨大

        自上世纪90年代以来，我国第一支柱基本养老保险实行社会统筹和个人账户相结合制度，在基金筹集上采取国家、单位、个人共同负担模式，在养老金计发上强调个人账户养老金激励因素。“基本养老金连续调整，对于改善企业退休人员生活、促进社会公平发挥重要作用。”张思锋表示。

        党的十八大以来，我国坚持在发展中保障和改善民生，推进城镇职工和城乡居民基本养老保险制度建设，制度改革持续取得突破，逐步建立覆盖不同人群、更加公平、更可持续的养老保险制度体系。

        我国城镇职工和城乡居民基本养老保险参保人数稳步增长，从2012年7.9亿人增至2022年10.47亿人，十年间增加2.57亿人，制度覆盖面不断扩大，养老金水平稳步上调，基金运行总体平稳，这些成就都离不开养老保险制度不断改革完善。

        基本养老保险是整个养老保险制度的主体和根基。截至2022年第三季度，全国基本养老保险基金总收入50553.3亿元，总支出46599.1亿元，累计结余67924.2亿元；其中，基本养老保险基金委托合同规模1.6万亿元。

        第二支柱企业年金、职业年金覆盖范围广泛，有良好发展基础。截至2022年二季度，参加企业（职业）年金的职工7500多万人，积累基金近4.7万亿元，补充养老作用初步显现。

        “第三支柱个人养老金制度顶层设计明确，相关政策将在实践中不断完善。随着养老保险三支柱结构从不稳定到稳定，从不平衡到平衡，从不充分到充分，我国养老保险制度体系将走向可持续发展。”张思锋表示。

为幸福晚年再增添一份收入

        “69岁还可以参加吗？”听闻国家推出个人养老金制度，湖南省长沙市企业退休人员董江月（化名）坐不住了，她十分期待晚年再多一份收入。

        董江月早年中风，身体不大好，2019年还做过开颅手术，全靠老伴悉心照顾。数据统计，我国至少有4000万失能、半失能老人，其照护难题备受关注。

        “在未来，我国第一支柱实现保基本，退休人员要过上高质量退休生活，必须依靠二三支柱‘积累型’养老金，党中央构建多层次、多支柱养老保险体系的战略布局是清晰而正确的。”董克用说。

        国务院发展研究中心金融研究所保险研究室主任、研究员田辉认为，我国个人养老金处于制度建设期，当前我国个人养老金资产合计不超过1万亿元人民币，与美国12万亿美元规模相去甚远，中美两国在个人养老金发展水平上的差距远大于宏观经济的差距。

        个人养老金长期保值增值与资本市场稳定发展，是息息相关、互相促进的关系。个人养老金为资本市场提供新类型长期资金，推动资本市场形成“长牛”“慢牛”行情，反过来，稳进发展的资本市场支持个人养老金长期保值增值。

        “第二支柱企业年金要加快扩容扩围，第三支柱个人养老金资金规模日益扩大，二三支柱应该互联互通、相互促进。”武汉科技大学金融证券研究所所长董登新认为。